КБС и коммерческие банки

КБС. Коммерческие банки.

Вообще говоря, понятие «кредитно-банковской системы» может быть представлено с двух сторон. Так, с точки зрения функционального назначения КБС следует понимать как систему экономических отношений, возникающих по поводу перераспределения средств между экономическими субъектами, включающую в себя совокупность форм и методов этого перераспределения, основанных на принципах специализации инвестиционно-финансового посредничества.

С позиции же институционального строения КБС представляет собой совокупность банков и других финансовых посредников, осуществляющих мобилизацию свободных денежных средств и капиталов и предоставление их во временное пользование различным экономическим субъектам и государству. Необходимо отметить, что в состав КБС входят в том числе и органы контроля и надзора за деятельностью кредитно-финансовых учреждений.

Не вызывает сомнений тот факт, что данная система чрезвычайно сложно. В странах с развитой рыночной экономикой КБС как форма организации финансового посредничества имеет многоуровневую и многозвенную структуру.

На первом уровне КБС находится Центральный банк и другие институту, регулирующие работу инвестиционно-финансовых посредников.

Второй уровень представлен совокупностью банков, организационно оформленных в банковскую систему.

На третьем уровне сосредоточены специализированные небанковские финансово-кредитные институты и околобанковские организации.

Что касается ЦБ, то он выступает в роли т.н. «банка банков» и, не имея связи с хозяйствующими субъектами, осуществляет кредитно-расчетное обслуживание банков второго уровня.

ЦБ всегда выступает как банк правительства. Он осуществляет кассовое обслуживание бюджета государства и государственного долга, а в ряде случаев выступает и как кредитор правительства.

Кроме того, ЦБ является хранителем золотовалютных резервов страны и организует международные расчеты, а также берет на себя регулирование платежного баланса страны.

Наконец, ЦБ осуществляет непосредственное регулирование экономики посредством проведения определенной денежно-кредитной политики.

Эти функции ЦБ выполняет в силу того, что он всегда выступает эмиссионным центром, и ему принадлежит монополия на эмиссию банкнот.

Тем не менее, хотя ЦБ и является верхним уровнем банковской системы, основное место в ней всегда принадлежит коммерческим банкам. При этом в отличие от ЦБ, который всегда представляет интересы государства, коммерческие банки осуществляют свою деятельность ради получения прибыли, причем коммерческий банк непосредственно занимается кредитным обслуживанием хозяйствующих субъектов.

Вообще говоря, коммерческий банк представляет собой коммерческое предприятие, которое осуществляет мобилизацию свободных денежных капиталов и средств и, размещая их на основе принципов возвратности, срочности и платности, извлекает на этой основе прибыль.

Коммерческие банки чрезвычайно разносторонни. При этом принято различать два основных типа коммерческих банков:

Коммерческие банки универсального типа
Специализированные коммерческие банки

Универсальными коммерческие банки принято считать в силу того, что они осуществляют, по оценкам экспертов, то 100 до 300 видов операций. Очевидно, что все крупнейшие банки мира по самой своей сути являются универсальными.

Специализированные банки, как правило, значительно меньше по своим размерам, и при этом сама специализация этих банков осуществляется по самым различным признакам: по секторам и отраслям, по видам операций, по характеру обслуживаемой клиентуры; это могут быть промышленные, сельскохозяйственные банки, банки реконструкции и развития и т.д.

Особое место в этой группе занимают сберегательные банки. Они по самой своей природе являются банками розничного кредита и специализируются на обслуживании широких слоев населения. Свои ресурсы сберегательные банки, независимо от формы их существования, формируют исключительно за счет доходов и сбережений населения. При этом для них характерно привлечение этих ресурсов в форме сберегательных и срочных вкладов.

Что касается специализированных финансово-кредитных институтов, то для всех них характерно инвестирование своих средств в хозяйство путем покупки ценных бумаг, вследствие чего именно эти институты играют ведущую роль в формировании основного капитала в современном обществе.

Возвращаясь к коммерческим банкам, следует сказать, что по существу он является финансовым посредником между собственником ссудного капитала и функционирующим предприятием, и это находит отражение в функциях коммерческих банков:

Функция посредничества в кредите
Функция посредничества платежа
Мобилизация доходов и сбережений населения и превращение их в капитал
Создание кредитных денег

С развитием рыночных отношений в условиях концентрации капитала и массового акционирования банки наряду с этими классическими функциями начинают выполнять ряд дополнительных функций:

Учредительскую эмиссионную функцию
Функцию консультирования своих клиентов

Только выполнение всех указанных функций в совокупности может характеризовать кредитный институт как банк.